0. Bestuur en ondersteuning

Belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen
Belastingen

In dit programma zijn de gevolgen van de coronacrisis voor alle belastingen en heffingen verzameld. De volgende belastingmaatregelen zijn getroffen:

• Ondernemers kunnen op verzoek uitstel van betaling van belasting krijgen;
• Over de periode waarin de terrassen (gedeeltelijk) zijn gesloten heffen wij geen precario;
• In 2020 heffen we geen voorschot toeristenbelasting. De definitieve aanslag leggen wij in 2021 op;
• De leges van evenementen die niet door kunnen gaan hoeven niet betaald te worden.

Voor de duidelijkheid melden wij nog dat gevolgen van een mogelijke daling van de WOZ-waarden geen effect hebben op de belastingopbrengsten. Dit omdat de daling verplicht wordt gecompenseerd door een stijging van het tarief.

Facilitaire zaken

De anderhalvemetersamenleving vertalen we naar maatregelen in de gemeentelijke gebouwen. Wij treffen voorbereidingen voor een gefaseerde terugkeer in het gebouw. Hierbij komt de helft van de werkplekken beschikbaar. Dit betekent dat dan 30% van onze medewerkers tegelijk in het kantoorgebouw kan werken. Naast technische maatregelen zijn gedragsafspraken en communicatie van groot belang. Fysiek vergaderen van de commissies (in raadzaal) en de gemeenteraad (andere locatie) gaat mogelijk weer plaatsvinden.

Algemene uitkering

Het kabinet en de VNG zijn overeengekomen dat het accres, waarmee de Algemene uitkering wordt aangepast aan de rijksuitgaven voor de jaren 2020 en 2021 wordt ‘vastgeklikt’. Het argument hierbij is dat rust en stabiliteit in het begrotingsbeeld wordt bereikt, zowel voor de gemeenten als het Rijk. Het gevolg is echter dat de gemeenten niet ‘profiteren’ van de hoge rijksuitgaven door de steunmaateregelen in de coronacrisis. Overleg over de nadere uitwerking hiervan loopt momenteel nog.

Treasury

Omdat wij als gemeente in deze crisis meer voorfinancieren of wellicht nog financieel moeten ondersteunen neemt de behoefte aan vreemd vermogen toe. Op dit moment is de rentestand nog dusdanig laag dat het effect op de begroting beperkt is.

Risico's

• Als thuiswerken een “recht” wordt en structureel toegepast gaat worden, ontkomen wij er niet aan om thuiswerkplekken (deels) te faciliteren;
• Mogelijk ontstaan verlofstuwmeren omdat medewerkers hun originele vakantieplannen herzien of dat verlofopname vanwege de continuïteit niet mogelijk is;
• Ook kunnen marktontwikkelingen een negatief effect hebben op het realiseren van de geplande bezuiniging op gemeentelijk vastgoed. Een ongunstige  marktontwikkeling kan leiden tot een lagere opbrengst van af te stoten vastgoedobjecten of tot een langere doorlooptijd. Een dergelijk effect als gevolg van een  negatieve marktontwikkeling is op dit moment nog niet te kwantificeren;
• Wij ontvangen van verschillende (verbonden) partijen dividend. Verschillende partijen zullen over 2020 geen dividend uitbetalen. Voor de jaren daarna is het onzeker of er dividend zal worden uitbetaald.

Kansen
Parkeerbelastingen

• Door digitalisering van het parkeren kunnen er minder bewegingsstromen op straat zijn. Tastbare producten als parkeervergunningen, bezoekersvergunningen, ontheffingen e.d. maken plaats voor digitale versies.

Facilitaire zaken

Werkplekinnovaties eerder doorvoeren (preventieschermen tussen alle bureaus, aura aware invoeren, sensorkranen en contactloos openen tussendeuren). Het thuiswerken en online-vergaderen heeft als gevolg van de Corona-crisis een versnelde ontwikkeling doorgemaakt. Dat geeft mogelijkheden bij herinrichting.

Financieel

Belangrijkste financiële effecten
Overhead

• Voor het faciliteren van thuiswerken ramen wij € 250.000 uitgaande van 250 medewerkers die thuis werken;
• Als 10% van de verlofuren niet kan worden opgenomen dan vertegenwoordigt dat een waarde van € 167.000;
• We maken kosten voor beperkte fysieke maatregelen (herinrichting werkplekken, verkeersruimten, sanitaire ruimten, extra schoonmaak etc.).Totaal € 40.000. Afhankelijk van keuzes voor herinrichting gebouwen verwachten wij dat daarnaast nog € 150.000 incidenteel nodig is voor herinrichting van de gebouwen.

Belastingen

• Het effect van Corona op de belastingen bedraagt in 2020 en 2021 samen € 921.000. Dit bestaat uit de onderdelen parkeerbelasting (€ 365.000), toeristenbelasting (€ 193.000), oninbaar en kwijtschelding (€ 308.000), en vermakelijkheidsretributie (Dreamfields € 30.000) en precario € 25.000.